Зачем платить дважды? Как вернуть налог от государства

Что такое социальный налоговый вычет?

Социальные налоговые вычеты позволяют уменьшить реальные расходы на нужды.

«Если вы делаете полезное с точки зрения государства, вам могут вернуть часть уплаченных налогов», – говорит волонтёр и юрист Алёна Маркелова.

Если всё правильно оформить, можно вернуть потраченные средства на благотворительность, лечение и приобретение медикаментов, заключение договора ДМС, обучение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни.

«От налогов можно освободить всю сумму, отданную на благотворительность, но не больше 25% от годового дохода», – объясняет юрист. 

По её словам, вычет можно оформить на обучение в вузе, а также с оплаты детских садов, школ, учреждений дополнительного образования, у которых есть государственная лицензия. Например, музыкальная или автошкола. Максимальная сумма, на которую можно получить налоговый вычет, – 120 тысяч в год, а с 2024 – 150. 

Недавно к этому списку добавился вычет на физкультурно-оздоровительные услуги, который можно получить за расходы в 2022 году. Это, например, покупка абонемента в бассейн или фитнес-клуб – и не только вашего, но и детей. 

Для получения налогового вычета, нужно быть резидентом Российской Федерации и иметь доход, который облагается налогом на доходы физлиц. Поэтому если вы получаете зарплату из «чёрной кассы», не работаете, делаете это не официально или стали предпринимателем на упрощённой системе налогообложения, воспользоваться такой возможностью не получится.

Как оформить налоговый вычет

Налоговый вычет можно оформить двумя способами. Через работодателя – тогда деньги вы будете получать каждый месяц при зачислении зарплаты. Для оформления бумаги о праве на такой вычет, нужно обратиться в Федеральную налоговую службу (ФНС). К этому документу нужно приложить заявление для работодателя. 

Ещё один способ – напрямую через ФНС. Тогда налоги можно будет вернуть единовременно, за год. Подать заявление необходимо в течение трёх лет с момента траты.

Например, если речь идёт о детской спортивной секции, в налоговую нужно будет предоставить декларацию 3-НДФЛ, справку 2-НДФЛ о доходах и уплаченных налогах, договор с детским учреждением с дополнительным соглашением об изменении условий, платёжные документы: кассовые чеки, выписки, поручения, квитанции, лицензию детского учреждения и свидетельство о рождении ребёнка. 

«Лучше всего, конечно, оформлять платёжные документы и договор на обучение на того родителя, который будет оформлять возврат налога, – объясняет юрист. – Если через работодателя, то список документов практически не отличается. Единственное отличие в том, что не нужна декларация 3-НДФЛ и справка 2-НДФЛ».

При электронной подаче эксперт советует всегда проверять, что все документы приняты налоговой службой. Отследить это можно в разделе «Сообщения» личного кабинета на сайте nalog.ru.